Визначте суму залишку на поточному рахунку підприємства станом на кінець операційного дня 11.02., якщо: а) ліміт залишку каси складає 100 грн; б) термін здачі готівкових надходжень до каси банку щоденно; в) залишок коштів на початок операційного дня 11.02. 1 000 грн на основі даних: − протягом операційного дня 11.02. поточного року підприємство отримало готівкову виручку від реалізації готової продукції у сумі 1 580 грн; − попереднього дня, 10.02. до каси підприємства внесено невикористану частину коштів, виданих на господарські потреби - 250 грн та компенсовано витрати на відрядження, згідно з наявними проїзними документами - 360 грн. − для виплати заробітної плати 11.02. підприємство відкликало депозитні кошти у сумі 125 000 грн та відсотки, нараховані згідно з договором; − депозитний рахунок було відкрито 04.01. поточного року на невизначений термін, − відсоткова ставка за договором - 15 % річних; − нарахована заробітна плата у сумі 55 000 грн. На видачу заробітної плати підприємство отримало готівки за чеком - 46 200 грн. Одночасно в банк надійшли платіжні доручення на перерахування до бюджету податку з доходів фізичних осіб - 7 200 грн, утримань до Пен- сійного фонду – 20 900 та Військового збору - 4 600 грн. Рекомендації до розв’язання: Для розв'язання задачі необхідно врахувати вимоги Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, що затверджене постановою правління Національного банку України від 15.12.2004 р. № 637 (зі змінами та доповненнями) та Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, що затверджена постановою Правління Національного банку України від 21.01.2004р. № 22 (зі змінами та доповненнями). Суму відсотків, що нарахована на депозит, можна розрахувати за формулою: В = (К х С х Д) : (100% х 365), де В - відсотки за депозитним вкладом; С - установлена договором річна відсоткова ставка за депозитом; Д - кількість календарних днів у періоді нарахуванн​